1. ERP的涵义
ERP是英文Enterprise Resource Planning的缩写，它的中文意思是企业资源计划。
从狭义上说，ERP是指企业内部信息系统。它是一个以管理会计为核心的信息系统，对企业资源进行识别和规划，从而获取客户订单，完成加工和交付，最后得到客户付款。在整个生产和管理过程中，ERP将企业内部所有资源整合在一起，对采购、生产、成本、库存、分销、运输、财务、人力资源进行规划，从而达到最佳资源组合，取得最佳效益。
从广义上说，ERP是一个将企业内部和外部资源有机整合的经营管理系统。ERP通过软件把企业的人、财、物、产、供、销及相应的物流、信息流、资金流、管理流、增值流等紧密地集成起来，实现资源优化和共享。它实现了企业内部资源和企业相关的外部资源的优化配置和整合，提高了资源的利用效率。
ERP不仅仅是一个软件，更重要的是一个企业管理的思想，ERP是建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台，ERP的合理运用已经改变了企业运作的面貌。因此可以说，ERP系统集信息技术与先进的管理思想于一身，成为现代企业的运行模式。
电子商务所带来的丰富的企业竞争手段和工具，能够帮助企业更好地运用ERP将广阔的网络商机和传统信息系统中的企业资源信息有效地结合起来。企业、客户、供应商、交易商和企业员工以前所未有的方式通过网络结合在一起。
2. ERP的形成和发展
ERP的形成和发展大致经过了以下五个阶段。
(1) 订货管理阶段
这是在计算机出现之前用于发订单和催货的库存管理系统，该系统主要采用了“订货点法”，其实质是立足于“库存补充”的原则，解决的是“何时订货”的问题。然而，对于生产企业来说，首先要解决的主要问题是“何时需要物料？”然后才决定“何时订货”。而这一阶段的库存管理系统无法解决物料需求的问题，从而引发了MRP的产生。
(2) 基本MRP阶段
基本MRP也简称为MRP(Material Requirements Planning，物料需求计划)，是在解决“订货点法”缺陷的基础上发展起来的。MRP系统借助计算机的运算能力，从主生产计划、独立需求预测以及客户零部件订货的输入等信息，可以确定企业“将要生产什么？”；通过物料清单可以回答“用什么来生产？”；根据主生产计划反映的需求和各产品物料清单分解的情况，可知道“需要用些什么？”；然后，与库存记录比较来确定“我们还需要得到什么？”——物料需求。MRP系统实现减少库存、优化库存的管理目标。
(3) 闭环MRP阶段
MRP只局限于解决物料需求方面的问题，而物料需求计划仅仅是生产管理的一部分，还不能满足企业全面管理的需求，于是闭环MRP产生了。“闭环”的意思是：将生产能力计划、车间作业计划和采购作业计划纳入MRP，形成一个闭环系统；利用来自车间、供应商和计划人员的反馈信息进行计划的调整和平衡，从而使生产资料计划的各个子系统得到协调统一。
(4) MRPⅡ阶段
MRPⅡ是英文Manufacturing Resource Planning的缩写，中文意思是制造资源计划，为了区别于基本的MRP而记为“MRPⅡ”。MRPⅡ把生产、采购、销售、工程技术、财务等子系统结合成一个一体化的系统。与闭环MRP比较，MRPⅡ增加了对企业生产中心、加工工时以及财务等方面的管理，实现了计算机进行生产安排的功能，动态地监察产、供、销的全部生产过程。
(5) ERP阶段
ERP(Enterprise Resource Planning，企业资源计划)是在MRPⅡ基础上发展起来的。由于经济全球化和市场国际化的发展趋势，制造业所面临的竞争日趋激烈，以客户为中心、基于时间、面向整个供应链成为在新形势下制造业发展的基本动向，而传统的MRPⅡ已经不能满足企业发展的需求，因此ERP应运而生。ERP系统增加了财务预测和资源调度等功能，以计算机和因特网为核心的现代化技术使系统增强了与客户、供应商的信息沟通能力，强化了企业之间的联系，为企业开展电子商务、提高核心竞争力创造了良好的条件。
3. ERP系统的基本功能模块
ERP系统的基本功能如图7-1所示。

7.1.2         ERP的主要功能
ERP是在先进的企业管理思想的基础上，应用信息技术实现对整个企业资源的一体化管理。ERP的功能涵盖面非常广，不仅涉及到企业管理的方方面面。总的来说，ERP的功能可从基本功能和扩展功能两方面分析。
1. 基本功能
一般说来，ERP软件至少应提供以下六个基本功能。
(1) 生产控制。这是ERP的核心部分，是一个以计划为导向的先进的生产、管理方法。这部分的功能包括主生产规划、物料需求计划、生产控制及制造能力计划、生产成本计划、生产现场信息系统。首先，企业运用ERP系统确定它的一个总生产计划，再经过系统层层细分后，下达到各部门去执行，即生产部门以此生产，采购部门按此采购等等。ERP将企业的整个生产过程有机地结合起来，使企业以最优水平生产，并同时兼顾生产弹性。
(2) 财务管理。这是企业管理中重要的组成部分，因此是ERP中必不可少的。这部分包括间接成本管理、产品成本会计、利润分析、应收应付帐款管理、固定资产管理、一般流水帐、特殊流水帐、作业成本、总公司汇总帐。主要是提供企业更精确、跨国且实时的财务信息。ERP中的财务管理模块与一般的财务软件不同，作为ERP系统中的一部分，它和系统的其它模块有相应的接口，能够相互集成，比如：它可将由生产活动、采购活动输入的信息自动计入财务模块生成总帐、会计报表，取消了输入凭证繁琐的过程，几乎完全替代以往传统的手工操作。一般的ERP软件的财务模块分为会计核算与财务管理两大块。
(3) 物料管理。包括采购、库存管理、仓储管理、发票验证、库存控制、采购信息系统等。该模块的主要功能是协助企业有效地控管材料，以降低存货成本。
(4) 销售、分销。这一模块包括销售管理、订单管理、发货运输、发票管理、业务信息系统。主要是协助企业迅速地掌握市场信息，以便对客户需求做出最快速的反应。
(5) 人力资源管理。以往的ERP系统基本上都是以生产制造及销售过程(供应链)为中心的。因此，长期以来一直把与生产制造有关的资源作为企业的核心资源来进行管理。但近年来，企业内部的人力资源，开始越来越受到企业的关注，被视为企业的资源之本。在这种情况下，人力资源管理，作为一个独立的模块，被加入到了ERP的系统中来，和ERP中的财务、生产系统组成了一个高效的、具有高度集成性的企业资源系统。它与传统方式下的人事管理有着根本的不同，主要包括人力资源规划的辅助决策、招聘管理、工资核算、工时管理、差旅核算等功能。
2. 扩展功能
除以上基本功能之外，一般ERP软件还提供四个重要的扩展功能：供应链管理(Supply Chain Management，SCM)、客户关系管理(Customer Relationship Management，CRM)、销售自动化(Sales Force Automation，SFA)以及电子商务(E-commerce)。
(1) 供应链管理(SCM)。供应链管理是将从供应商的供应商、到客户的客户中间的物流、信息流、资金流、程序流、服务和组织加以整合化、实时化、扁平化的系统。SCM系统可细分为三个部分：供应链规划与执行、运送管理系统、仓储管理系统。
(2) 客户关系管理(CRM)。客户关系管理系统指能从企业现存数据中挖掘所有关键的信息，以自动管理现有客户和潜在客户数据的系统。
(3) 销售自动化(SFA)。销售自动化系统指能让销售人员跟踪记录客户详细数据的系统。
CRM及SFA都是用来管理与客户端有关的活动，都是强化前端的数据仓库技术，通过分析、整合企业的销售、营销及服务信息，以协助企业提供更客户化的服务及实现目标营销的理念，因此可以大幅改善企业与客户间的关系、带来更好的销售机会。
(4) 电子商务(Electronic Commerce，EC)。电子商务一般指具有共享企业信息、维护企业间关系，及产生企业交易行为等三大功能的远程通讯网络系统。电子商务的基本模式有企业与企业间、企业与个人(消费者)间、企业与政府之间等。
3. ERP给企业带来的效益
应用ERP系统可以给企业带来多方面的效益，大致可以分为两类：直接效益和间接效益。
(1) 直接效益
所谓直接效益是指企业应用ERP系统以后，通过应用先进的管理模式和方法，提高了企业的生产经营管理水平，而使企业获得的可用数字表达出来的经济效益。
据美国生产与库存控制学会(APICS)统计，使用一个ERP系统，平均可以为企业带来如下经济效益。
① 库存下降30%～50%。这是人们说得最多的效益，因为它可使一般用户的库存投资减少1.4~1.5倍，库存周转率提高50%。
② 延期交货减少80%。当库存减少并稳定的时候，用户服务的水平提高了，使用ERP/MRPII企业的准时交货率平均提高55%，误期率平均降低35%，这就使销售部门的信誉大大提高。
③ 采购提前期缩短50%。采购人员有了及时准确的生产计划信息，就能集中精力进行价值分析，货源选择，研究谈判策略，了解生产问题，缩短了采购时间和节省了采购费用。
④ 停工待料减少60%。由于零件需求的透明度提高，计划也作了改进，能够做到及时与准确，零件也能以更合理的速度准时到达，因此，生产线上的停工待料现象将会大大减少。
⑤ 制造成本降低12%。由于库存费用下降，劳力的节约，采购费用节省等一系列人、财、物的效应，必然会引起生产成本的降低。
⑥ 管理水平提高，管理人员减少10%。
⑦ 生产能力提高10%～15%。
以上这些效益就是ERP给企业带来的直接效益。直接效益也称为经济效益，比较明显和直白，也容易引起人们的重视，它是企业建设ERP系统追求的重要目标。
(2) 间接效益
间接效益是指ERP系统给企业带来的另外一种隐性的效益，它不象直接效益表显的那样直白和定量化，但它会给企业带来间接的、潜移默化的影响，实际上是更深层次的效益。例如：
① 通过实施ERP系统改变了企业传统的以手工管理为主的管理模式和业务流程。
② 改变了企业的经营理念和企业文化。
③ 使广大管理人员从繁重的手工劳动中解放出来。
④ 提高工程开发效率，促进新产品开发。
⑤ 提高产品质量。
⑥ 提高管理水平。
⑦ 为科学决策提供依据。
这些间接效益也称为社会效益。间接效益虽然不能直接用数字描绘出来，但它们对企业管理水平的提升、生产经营状况的改善、对企业未来的发展等会有重大的影响。因此，在分析实施ERP系统给企业带来的经济效益的时侯，不应该忽视间接效益给企业带来的影响，更应该引导这些效益的发挥。
7.1.3  ERP系统的实施
ERP系统实施是指将ERP功能系统合理地应用到客户的实际业务环境中，建立ERP运行系统的过程。
如何成功地引入和实施ERP，是一个极其关键的问题，实施的成败最终决定着ERP效益的充分发挥。在企业引入ERP时，其实施环节往往最容易被忽视。据不完全统计，我国目前已有近千家企业购买了MRPⅡ/ERP软件，然而成功地实施ERP系统的只占50%左右。因此，ERP的实施已经成为制约ERP效益发挥的一大障碍。事实证明，ERP实施最关键的是要有一个切实可行的计划。首先要有一个十分明确的目标；其次要用系统工程的原理来配置人、财、物等各方面的资源；最后必须有详尽的任务和进度安排。
一个典型的ERP实施进程主要包括以下几个阶段。
1. 项目的前期准备阶段
这是指ERP软件安装之前的阶段。这个阶段非常重要，关系到项目的成败。这个阶段的工作主要包括：
(1) 分析需求。企业在准备应用ERP系统之前，需要理智地进行立项分析。例如：企业当前最迫切需要解决的问题是什么？引进ERP的目的是什么？是不是真正需要上ERP项目？ERP系统的投资回报率或投资效益情况分析如何？企业在财力上能不能支持ERP的实施？ERP系统到底能够解决哪些问题和达到哪些目标？是否具备了上ERP项目的环境？人员的素质够不够高？等等。然后根据这些分析的结果，写成需求分析和投资效益分析正式书面报告，从而做出是否上ERP项目的正确决策。
(2) 企业诊断。由企业的高层领导和今后各项目组人员用ERP的思想对企业现行管理的业务流程和存在的问题进行评议和诊断，找出问题，寻求解决方案，用书面形式明确预期目标，并规定评价实现目标的标准。
(3) 前期培训。主要的培训对象是企业的高、中层管理人员及骨干员工。ERP培训有两个重要目的：一是增加人们对ERP相关知识的了解；二是规范管理人员的行为方式。培训内容主要是介绍包括计算机、ERP原理、信息化与现代企业管理关系等方面的知识。高层管理人员要掌握ERP的基本原理和管理思想，开阔视野，提高认识。培训工作为实施ERP打下基础。
(4) 软件选型。由于不同的企业其业务不同，管理水平不一，IT技术掌握程度不等，资金条件各异，因此选择ERP产品的情况也就不尽相同。在ERP软件选型过程中，可根据企业运行流程和功能，从“用户化”和“本地化”的角度来为ERP选型。另外，在选择合适的产品的同时，要重点考察ERP厂商顾问或顾问公司的行业经验，以及对ERP产品的掌握程度。
2. 项目的实施准备阶段
这一阶段的工作主要包括数据和各种参数的准备和设置，具体要做好以下几项工作。
(1) 项目组织。实施ERP系统，人是项目成功的重要因素。要使ERP系统真正有效地发挥作用，必须有企业高层领导的充分重视、参与以及必要的组织保证。因此，企业ERP项目实施由企业项目实施领导组直接领导，项目组成员由用户实施领导组、ERP实施小组以及软件公司人员组成。
(2) 数据准备。ERP系统的运行依赖数据的准确、及时和完备。在运行ERP系统之前，要准备和录入一系列基础数据，如料号、BOM表、会计科目、未结案的客户订单、采购订单、生产订单、会计凭证以及一些基础参数的设定，都必须在规定的时间准确地输入系统。
(3) 系统安装调试。在人员、基础数据已经准备好的基础上，就可以将ERP系统安装到企业中来，并进行一系列的调试活动。
(4) 软件原型测试。这是对软件功能的原型测试，也称计算机模拟。由于ERP系统是信息集成系统，所以在测试时，应当是全系统的测试，各个部门的人员都应该同时参与，这样才能理解各个数据、功能和流程之间相互的集成关系，找出不足的方面，提出解决企业管理问题的方案，以便接下来进行用户化或二次开发。
3. 模拟运行及用户化阶段
模拟运行及用户化是通过一系列步骤来验证ERP软件能正常地工作，而用户人员也真正理解了ERP的基本逻辑之后，再正式转换到ERP系统。这一阶段的目标和相关的任务有以下几个方面。
(1) 模拟运行及用户化。在基本掌握软件功能的基础上，选择代表产品，将各种必要的数据录入系统，带着企业日常工作中经常遇到的问题，组织项目小组进行实战性模拟，提出解决方案。这种模拟通常是在会议室建立一个模拟的系统环境来进行的，因此也称之为会议室模拟(conference room pilot)。
(2) 制定工作准则与工作规程。当模拟运行进行了一段时间之后，针对实施中出现的问题，项目小组会提出一些相应的解决方案，在这个阶段就要将与之对应的工作准则与工作规程初步制定出来，并在以后的实践中不断完善。
(3) 验收。在完成必要的用户化的工作、进入现场运行之前还要经过企业最高领导的审批和验收通过，以确保ERP的实施质量。
(4) 切换运行。根据企业的条件来决定应采取的步骤，可以各模块平行一次性实施，也可以针对性地先实施一两个模块。在这个阶段，所有最终用户必须在自己的工作岗位上使用终端或客户机操作，处于真正应用状态，而不是集中于机房。如果手工管理与系统还有短时并行，可作为一种应用模拟看待(live pilot)，但时间不宜过长。
(5) 新系统运行。一个新系统被应用到企业后，实施的工作其实并没有完全结束，而是将转入到业绩评价和下一步的后期支持阶段。这是因为我们有必要对系统实施的结果作一个小结和自我评价，以判断是否达到了最初的目标，从而在此基础上制定下一步的工作方向。还有就是由于市场竞争形势的发展，将会不断有新的需求提出，再加之系统的更新换代，主机技术的进步都会对原有系统构成新的挑战，所以，无论如何，都必须在巩固的基础上，通过自我业绩评价，制定下一目标，再进行改进，不断地巩固和提高。
7.1.4  ERP的发展趋势
随着信息技术、先进制造技术的不断发展，企业对于ERP的需求日益增加，进一步促进了ERP技术向新一代ERP或后ERP的发展。 
1. ERP发展方向 
未来ERP技术的发展方向和趋势表现在以下方面。
(1) ERP与客户关系管理CRM(Customer Relationship Management)的进一步整合。ERP将更加面向市场和面向顾客，通过基于知识的市场预测、订单处理与生产调度、基于约束调度功能等进一步提高企业在全球化市场环境下更强的优化能力；并进一步与客户关系管理CRM结合，实现市场、销售、服务的一体化，使CRM的前台客户服务与ERP后台处理过程集成，提供客户个性化服务，使企业具有更好的顾客满意度。
(2) ERP与电子商务、供应链SCM、协同商务、协同作业管理等的进一步整合。ERP将面向协同商务(Collaborative Commerce)，支持企业与贸易共同体的业务伙伴、客户之间的协作，支持数字化的业务交互过程；ERP供应链管理功能将进一步加强，并通过电子商务进行企业供需协作，如汽车行业要求ERP的销售和采购模块支持用电子商务或EDI实现客户或供应商之间的电子订货和销售开单过程；ERP将支持企业面向全球化市场环境，建立供应商、制造商与分销商间基于价值链共享的新伙伴关系，并使企业在协同商务中做到过程优化、计划准确、管理协调。
(3) ERP与产品数据管理PDM(Product Data Management)的整合。产品数据管理PDM将企业中的产品设计和制造全过程的各种信息、产品不同设计阶段的数据和文档组织在统一的环境中。近年来ERP软件商纷纷在ERP系统中纳入了产品数据管理PDM功能或实现与PDM系统的集成，增加了对设计数据、过程、文档的应用和管理，减少了ERP庞大的数据管理和数据准备工作量，并进一步加强了企业管理系统与CAD、CAPP、CAM系统的集成，进一步提高了企业的系统集成度和整体效率。
(4) ERP与制造执行系统MES(Manufacturing Executive System)的整合。为了加强ERP对于生产过程的控制能力，ERP将与制造执行系统MES、车间层操作控制系统SFC更紧密的结合，形成实时化的ERP/MES/SFC系统。该趋势在流程工业企业的管控一体化系统中体现得最为明显。
(5) ERP与工作流管理系统的进一步整合。全面的工作流规则保证与时间相关的业务信息能够自动地在正确时间传送到指定的地点。ERP的工作流管理功能将进一步增强，通过工作流实现企业的人员、财务、制造与分销间的集成，并能支持企业经营过程的重组，也使ERP的功能可以扩展到办公自动化和业务流程控制方面。
(6) 加强数据仓库和联机分析处理(Online Analytical Processing，OLAP)功能。为了企业高层领导的管理与决策，ERP将数据仓库、数据挖掘和联机分析处理OLAP等功能集成进来，为用户提供企业级宏观决策的分析工具集。
(7) ERP系统动态可重构性。为了适应企业的过程重组和业务变化，人们越来越多地强调ERP软件系统的动态可重构性。为此，ERP系统动态建模工具、系统快速配置工具、系统界面封装技术、软构件技术等均被采用。ERP系统也引入了新的模块化软件、业务应用程序接口、逐个更新模块增强系统等概念，ERP的功能组件被分割成更细的组件以便进行系统动态重构。
(8) ERP软件系统实现技术和集成技术。ERP将以客户/服务器、浏览器/服务器分布式结构、多数据库集成与数据仓库、XML、面向对象方法和Internet/Extranet、软构件与中间件技术等为软件实现核心技术，并采用EAI应用服务器、XML等作为ERP系统的集成平台与技术。
(9) 专业化。ERP的不断发展与完善最终将促进基于Internet/Extranet的支持全球化企业合作与敏捷虚拟企业运营的集成化经营管理系统的产生和不断发展。
2. ERPⅡ——新一代ERP 
随着管理环境变化和IT的演变，全球著名的IT研究机构Gartner Group率先提出了“ERP II”概念。
什么是ERPII？根据Gartner的定义，简单地说就是协同商务(Collaborative Commerce)。ERPII是通过支持和优化公司内部和公司之间的协作运作和财务过程，以创造客户和股东价值的一种商务战略和一套面向具体行业领域的应用系统。
ERPII是一种应用和部署策略，它扩展了ERP的功能，使企业获得重要的内部和外部协同、运营和财务流程的整合。ERPII的角色从传统ERP的资源优化和交易事务处理，拓展为发挥信息的杠杆作用，使这些资源在与其它企业的协作中产生功效，而不仅仅是传递电子交易的买和卖。ERPII的领域突破了ERP，包括了非制造产业。
对ERPII描述，包含“5W1H”内容：
What——为了拓展业务，应该做哪些事情？我们对客户的现状了解有多少？未来的业务发展趋势是什么样子的？我们可以在哪些方面帮助客户？
Why——为什么要这样做，而不那样做？有更好的实现途径吗?
Where——去哪里？核心客户在哪里？
When——什么时间？最佳的拜访时间在什么时候？这个阶段应该重点探讨什么问题？
Who——拜访谁？从那里能获得那些重要的信息？决策者和参与决策者体系是什么样的？彼此的了解和信任够不够？
How——怎么做？